Πρόσφατη νομοθεσία
16 Οκτ 2018
ΠΟΛ1189/18 της ΑΑΔΕ: Τροποποιήσεις που επέφερε ο Ν.4557/18 σχετικά με την πρόληψη & καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες
Αναρτήθηκε στο διαδίκτυο η ΠΟΛ 1189/2018 της ΑΑΔΕ με θέμα «Κοινοποίηση διατάξεων του Ν.4557/2018 (ΦΕΚ 139/Α/30.07.2018) ‘Πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας (ενσωμάτωση της Οδηγίας 2015/849/ΕΕ) και άλλες διατάξεις’», με την οποία κοινοποιούνται στις αρμόδιες υπηρεσίες οι διατάξεις του Ν.4557/2018 και περιγράφονται συνοπτικά οι επερχόμενες αλλαγές σε θέματα που άπτονται των αρμοδιοτήτων της Α.Α.Δ.Ε.. Μεταξύ άλλων επισημαίνεται ότι, η εποπτεία των υπόχρεων προσώπων, τα οποία απαριθμούνται στην εν λόγω ΠΟΛ, μεταφέρεται στην Α.Α.Δ.Ε.. Ομοίως, η εποπτεία των ενεχυροδανειστών μεταφέρεται στην Υπηρεσία Οικονομικής Αστυνομίας και Δίωξης Ηλεκτρονικού Εγκλήματος. Ακόμη, αναφέρεται ότι, εντός έξι μηνών από την 30/7/18, στη Γενική Γραμματεία Πληροφοριακών Συστημάτων θα δημιουργηθεί Κεντρικό Μητρώο Πραγματικών Δικαιούχων, το οποίο θα συνδέεται ηλεκτρονικά με τον Α.Φ.Μ. κάθε νομικού προσώπου ή νομικής οντότητας και για το οποίο η Α.Α.Δ.Ε. διαθέτει τα απαραίτητα στοιχεία από το φορολογικό μητρώο. Πρόσβαση στο εν λόγω Μητρώο θα έχουν η Αρχή και οι αρμόδιες εισαγγελικές ή άλλες αρχές με ερευνητικές ή ελεγκτικές αρμοδιότητες στον τομέα της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, καθώς και οι αρμόδιες αρχές και τα υπόχρεα πρόσωπα αποκλειστικά στο πλαίσιο της εφαρμογής των μέτρων δέουσας επιμέλειας. Τέλος, καταργούνται πλέον τα ελάχιστα όρια χρηματικών κυρώσεων που προβλέπονται σε βάρος των υπόχρεων προσώπων για περιπτώσεις παράβασης των εκ του νόμου υποχρεώσεών τους.
Ολόκληρο το κείμενο της εγκυκλίου είναι διαθέσιμο εδώ.
